实际控制人增加了持股量不符合标准金正大的数十亿预付款陷阱

时间:2019-09-23 06:38:10 作者:admin

由于持股量低于承诺的数量,金正大的实际控制人已收到监督函;该交易所三度致函该公司,要求提供40亿美元的垫款,以达到106亿美元的复合肥料行业第二大市场份额金正大(Kim Jong-Da)正在经历关键时刻:股价下跌,年度报告发布有保留的审计报告,深圳证券交易所自发布年度报告以来进行了许多询价.

公司股份价格继续下跌,金正大的实际控制人和公司管理层做出了努力。去年9月,金正大董事长兼总经理,实际控制人万联步,公司管理层和核心员工计划增持股份。其中,万联部承诺增加不少于2亿元。但是,今年9月18日,万联步收到了深圳证券交易所发出的监管函,因为增加的金额低于承诺的金额。

万连部的自助计划似乎并未在金融漩涡中解救金正东。截至9月20日收盘,金正大的股价是7家A股上市公司中最低的。动态市盈率高达815倍。
不仅如此,金正大的40亿元预付款也受到高度关注,该公司仍在进行自查。

9月20日,《新京报》记者用万联埠的资金多次致电金正大的秘书办公室,但没人接电话。

保存股票价格:

尚未“实现”实际控制人的持股,并且尚未实施回购计划

股票价格在2015年5月底迎来了牛市。在小高潮过后,金正大的股价开始呈现下降趋势。 2018年9月10日,Kim的收盘价为5.84元/股(恢复前),低于2015年的16元/股(恢复前)的分数。

9月11日, 2018年,金正大宣布,公司董事长兼总经理,实际控制人万联步,公司管理层和核心员工,自有资金和自筹资金自公告发布之日起12个月内增持金正大股份。其中,万联部承诺增资不少于2亿元,增幅不超过金正总股本的2%。

但是,增加尚未完成。
根据金正大于今年9月16日发布的公告,在2018年9月11日至2019年9月10日期间,万联部,管理层和核心员工通过集中竞标累计累积了1.94亿股。元,总计增加297.04万股,占公司股份总数的0.904%。其中,万联埠增持1.39亿元,非担保增持不少于2亿元。

该公告还揭示了持有未完成的原因:由于实施了持有计划的增加,由于定期的报告窗口期等,交易敏感期更长,导致交易时间更短有效期增持,加上今年。由于国内市场环境和经济政策发生了重大变化,市场资金总体趋紧,增加计划的实施遇到困难,增持额未达到增加计划的下限。

由于万联尚未完成增持股份的承诺,因此,9月18日,深圳证券交易所发布了监管函。万联部的平均价格上涨了7.07元/股,截至9月20日,金正大的收盘价为3.24元/股,比平均持股价低50%以上。
也就是说,在增持未完成的情况下,万联步的股份增加了近7000万元。

此外,临沂金正大投资控股有限公司(以下简称“临沂金正大”)和万联步持有的金正大有限公司股份中有较高的质押比例。截至2019年上半年,临沂金正大的质押率为98%,万联埠的质押率为82%。在股票价格下跌的情况下,质押率过高,并有可能导致爆裂。

截至9月2日,由于股权质押式回购业务的违约,临沂金正达的持股量被动减少了32,835,500股,占总股本的0.9992%,但临沂金正达的被动减持计划尚未实施尚未完成。

为了提高股价,金正大还扮演了“组合拳”的角色。除了实际增持股份外,金正大还于今年1月31日推出了一项回购计划,并计划使用自己的资金通过集中竞标交易回购该公司的股票。资金总额在8亿元到15亿元之间。回购价格不超过9.88元/股(含9.88元/股),回购期截至2020年2月18日。
截至今年8月17日,该公司尚未开始回购股票。

主要股东的变动:

机构股东聚集在一起,雅戈尔再次减少

在资本市场上,金正大受到机构的青睐。截至9月22日,共有59只基金,占总股本的6.11%;持有63家机构股份,所持股份占总股本的48.53%。在公司前十名股东名单中,除临沂金正达和万联步直接持股外,其余八名股东均为机构持股。但是,在金正大股价持续下跌的趋势下,机构压力逐渐增大。在前十名股东中,第三大股东雅戈尔投资有限公司和一直进出前十名股东的汕头汇宇投资有限公司尤其有趣。

近年来,雅戈尔在投资领域发生了重大变化,并于2012年4月成为金正大的第三大股东。
雅戈尔当时宣布,全资子公司雅戈尔投资有限公司以现金人民币8.3亿元,以每股11.06元的价格购买德国投资发展公司(DEG)持有的7,500万股金正大股票。占金正大总股本。 10.71%。

根据2012-2018年年报,雅戈尔出售股票对利润的总影响为4.37亿元。 2019年上半年,雅戈尔再次减持金正大股份总计2375.99万股,占其股份的17.65%,募集资金1.02亿元。七年来,雅戈尔通过出售股权从金正大那里收回了5.39亿元,但仍比收购价少29亿元。目前,雅戈尔仍持有金正大3.37%的股份。

与雅戈尔是金正大的第三大股东不同,汕头汇宇投资有限公司(以下简称“汕头汇宇”)一直进出金正大十大股东。根据公司的信息,汕头汇宇位列金正大2017年半年度报告和2018年第三季度报告的前十名股东。
汕头汇晟由自然人孙少鹏和陈燕丽直接持股,持股比例分别为56%和44%,法定代表人为徐明。

汕头汇晟此前陷入与另一家上市公司全新好前实际控制人练卫飞的债权纠纷中。

接近二级市场人士对新京报记者表示,频繁进出上市公司十大股东,如果不是清仓式减持,则是通过正常交易赚取差价,如果是清仓式进出,则容易引起内幕交易的猜疑。

预付款“迷局”:

预付数十亿元无实物流转,公司在自查

一边是股价下行,一边是金正大的业绩不振。2016年至今,金正大的净利润逐年走低。

2018年金正大实现营业收入154.82亿元,同比减少21.94%,归属于上市公司股东的净利润为4.21亿元,同比减少41.10%,扣非净利润为3.62亿元,同比减少45.09%,经营活动产生的现金流量净额为-15.38亿元,同比减少203.18%。
截至2018年末,金正大的应收账款为5.67亿元,增幅为1.17%。

2018年年报披露之后,金正大又陷财务漩涡,大信会计师事务所为金正大出具了保留意见的审计报告,一时震惊资本市场。

大信会计师事务所出具的审计报告显示,报告期内,金正大以预付购货款的名义,与关联方诺贝丰(中国)农业有限公司发生大额资金往来。截至2018年12月31日,预付款项余额为37.14亿元,截至审计报告日尚未收到货物,也未收回款项。金正大还与日照昊农贸易有限公司、临沂绿力商贸有限公司等单位发生较大金额资金往来,并通过预付款项核算,截至2018年12月31日预付该等单位款项余额6.08亿元,该等预付款项多数并无实际货物采购入库。

对于上述情况,深交所连下两份问询函,问询巨额预付账款去向问题。
金正大回复表示,2018年5月,金正大、诺贝丰与临沂金正大、万连步签订了战略合作协议。根据协议,2018-2019年度,诺贝丰需向公司供应40亿元货物,2018年度完成供货金额3.17亿元,2019年已完成供货金额7.96亿元,截至目前累计完成供货金额11.13亿元。由于公司在资金支付进度管控方面未严格按照协议执行,导致资金支付进度超过货物采购进度,2018年末预付款项余额较大。上述预付款项被认定为经营性资金往来,属于经营性资金占用。

2019年半年报显示,金正大的营收和净利润再度双双下降,实现营业收入76.77亿元,同比下降43.52%,归属于上市公司股东的净利润为4.29亿元,同比减少48.76%,扣非净利润为4.02亿元,同比下降50.42%,经营活动产生的现金流量净额为-5.32亿元,同比减少47.86%。

半年报显示,截至2019年6月30日,诺贝丰累计完成供货13.69亿元,金正大对诺贝丰的预付款项余额已降至25.92亿元。对于以前年度无实物流转的贸易性收入,金正大仍在进行自查。报告期末,金正大预付款项余额为66.50亿元,较期初增加14.23亿元。

半年报披露后,深交所于9月16日再次发函问询,要求金正大说明,公司实际控制人为诺贝丰供货提供保证的原因,实际控制人和诺贝丰是否存在关联关系或利益往来,并结合控股股东、实际控制人的资金状况,说明其是否具备相应的履约能力,并说明是否存在实际控制人及其关联方变相占用上市公司资金的情形。

9月20日,新京报记者就万连步资金情况、预付款事项等,数次致电金正大董秘办,电话均无人接听。

新京报记者 张妍頔 李云琦

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